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Materia 1-137: Fraudes contables y empresariales:su prevención, detección e investigación

 

Temario

Objetivo: Conocer las herramientas teóricas y prácticas de fácil e inmediata aplicación en el ámbito laboral respecto de prevención y detección del Fraude Ocupacional

Contenido:Conocer aspectos teóricos de Gestión de Fraudes basados en el informe COSO ERM y sus derivados locales e internacionales, incluyendo conocimientos de la ley Sarbanes Oxley (SOX). Implementar las normas IRAM 17550 y 17450 (Gestión de Riesgo y Fraude). Familiarizarse con fundamentos teóricos de Criminología y su aplicación práctica en la prevención y detección de fraudes. Etapas del Lavado de Dinero. Conocer las causas de fallas más comunes en los controles de negocios y detección del fraude. Detectar riesgos del Cloud Computing y fallas en el diseño de SLAs (Service Level Agreement). Familiarizarse con el uso de herramientas sobre alertas o Red Flags para prevención y detección de fraudesConocer técnicas de entrevistas para detectar comportamientos fraudulentos.

Requisitos: Conocimientos de Auditoría Interna o Externa

Duración: 12