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Materia 1-570: El Contador Público frente al lavado de activos.Obligaciones y papeles de trabajo.

 

Temario

Objetivo: Suministrar los conceptos básicos de la normativa de prevención del lavado de activos dejando establecida la relevancia de la actuación del contador público en esta temática. La necesidad de su especialización, obligaciones asumidas y principios éticos involucrados. Su desempeño profesional.

Contenido:Consideraciones generales del concepto de lavado de activos, sus métodos y sujetos involucrados. Organismos internacionales en la materia. Análisis básico de la legislación argentina. Concepto de operación inusual y sospechosa. Detección. Estudio de la Resolución 65/2011 de la UIF. Obligaciones del Contador Público en la prevención. Normas profesionales aplicables. Papeles de trabajo. Informes a la UIF (ROS). Sanciones aplicables penales y éticas.

Requisitos: Ninguno.

Duración: 10