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Materia 1-164: El Contador Público frente al fraude documental. Práctica forense, PLD y auditoría

 

Temario

Objetivo: Brindarle al profesional las herramientas necesarias para detectar tempranamente al fraude documental, evitando responsabilidades laborales, éticas, profesionales, civiles y penales. Facilitarle la toma de decisiones de casos dudosos y su tratamiento.

Contenido:Falsificaciones y Adulteraciones documentales - Indagación del soporte Fraude Interno. La geometría del Fraude. Fraude Externo. Etapas que utiliza el falsificador para lograr las metas. Resolución 7/2005 de la I.G.J. Artículos más relevantes frente al fraude. Su tratamiento. Papel. Diferencias entre papeles comerciales y de seguridad. %BFCuál usar para la confección de los Estados Contables%3F Tintas documentales. Sustancias seguras y de uso profesional. %BFQué tinta debe usar el profesional al firmar%3F Metodologías utilizadas por la actividad antisocial. Medidas de seguridad en soportes documentales:Oblea de rúbrica de libros, contratos Constitutivos Societarios, Facturas, Remitos, Notas de Débito y Crédito, Pagarés, Tarjetas de Créditos, Cheques, Recibos de sueldos, Papel moneda (Pesos, Dólares EEUU, Euros).Herramientas del mercado que previenen el fraude documental:Verificación criptográfica de seguridad (V.C.A.I.). Código QR, Soportes ópticos con medidas de seguridad físicas. Docum, Scoring. Ejemplos prácticos de las diferentes metodologías utilizadas por el falsificador.

Requisitos: Ninguno

Duración: 12