Materia 1-258: Prevención del Lavado de Activos: lo que todo Contador debe conocer
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Objetivo: Brindar conocimientos fundamentales sobre prevención del lavado de activos y su aplicación en el ejercicio profesional del Contador Público. |
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Contenido:Clase 1 - Marco normativo y rol del Contador Público Conceptos fundamentales de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Introducción al sistema de prevención de LA/FT. Marco normativo vigente. Unidad de Información Financiera UIF: funciones y facultades. Sujetos obligados. El Contador Público como sujeto obligado. Actividades específicas alcanzadas. Principales aspectos de la Resolución UIF 42/2024. Clase 2 - Sistema de prevención y conocimiento del cliente Enfoque basado en riesgos. Identificación y evaluación de riesgos. Debida diligencia. Conocimiento e identificación del cliente. Identificación del beneficiario final. Perfil del cliente. Clasificación de clientes según su nivel de riesgo. Documentación y conservación de información. Principales obligaciones del Contador Público alcanzado. Clase 3 - Señales de alerta y aplicación práctica Operaciones inusuales. Operaciones sospechosas. Diferencias entre operación inusual y operación sospechosa. Principales seña |
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Requisitos: Conocimientos generales de contabilidad y ejercicio profesional. No se requieren conocimientos previos específicos en prevención del lavado de activos. |
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Duración: 6 horas |
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